企業(yè)合同管理中的134項(xiàng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（合同合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)描述）
一、關(guān)于簽約授權(quán)及審批
1.采購計(jì)劃不合理、未按實(shí)際需求安排采購或隨意超計(jì)劃采購；
2.采購行為脫離市場供需狀況；
3.未按照要求及時(shí)調(diào)整采購計(jì)劃，與生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃不協(xié)調(diào)；
4.缺乏采購申請制度，未經(jīng)審批或越權(quán)審批采購事項(xiàng)；
5.合同管理職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)未實(shí)行分別控制，未能確保合同管理中合同的擬訂與審批、合同的審批與執(zhí)行等不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督；
6.合同管理未落實(shí)對(duì)口管理部門，或者未依據(jù)合同類型、要求實(shí)行分級(jí)管理，未明確相應(yīng)職責(zé)和授權(quán)；
7.合同管理未配備法律專業(yè)或合規(guī)管理資格人員；
8.未經(jīng)授權(quán)對(duì)外訂立合同。
二、關(guān)于合同評(píng)審
9.合同評(píng)審制度流于形式，未得到嚴(yán)格執(zhí)行；
10.合同評(píng)審職責(zé)未落實(shí)到合同相關(guān)各管理部門，對(duì)審核員缺乏明確的評(píng)審內(nèi)容要求；
11.較少有法律專業(yè)、合規(guī)管理人員或外聘律師參與合同評(píng)審；
12.對(duì)重大合同或法律關(guān)系復(fù)雜的合同未建立相關(guān)專業(yè)人員集中參與會(huì)審制度；
13.合同評(píng)審制度未能跟隨企業(yè)的發(fā)展進(jìn)行及時(shí)修訂完善；
14.內(nèi)部稽核制度不完善，合同訂立和履行中存在舞弊行為。
三、關(guān)于合同蓋章
15.蓋章時(shí)未按要求填寫印章使用登記；
16.蓋章時(shí)未持有合同評(píng)審?fù)ㄟ^的合同評(píng)審單；
17.存在空白合同加蓋合同章的情形；
18.未使用合同專用章；
19.合同蓋章份數(shù)及蓋章后的合同原件不符合管理要求；
20.合同章的刻制、編號(hào)、保管、交接、蓋印審批制度和流程不清晰。
四、關(guān)于合同交易主體
21.缺乏完善的供應(yīng)商管理辦法，客戶信用管理不到位；
22.未查明簽約對(duì)象的主體資格、資信狀況和履行能力；
23.作為交易對(duì)方的市場主體未取得營業(yè)執(zhí)照；
24.交易對(duì)方的營業(yè)執(zhí)照不合法或無效或已作廢；
25.交易對(duì)方營業(yè)執(zhí)照中的經(jīng)營范圍、經(jīng)營方式與合同不適應(yīng)；
26.交易對(duì)方虛構(gòu)合同主體或利用掛靠、“皮包公司”簽訂合同；
27.存在不具備法律規(guī)定要求具有完全民事行為能力或特定資格、資質(zhì)的情形；
28.交易對(duì)方違反法律對(duì)特定類型的合同的合同主體所作出的特別限制；
29.交易對(duì)方違反國家限制經(jīng)營、特許經(jīng)營以及法律、行政法規(guī)禁止經(jīng)營的規(guī)定訂立合同；
30.交易對(duì)方不具有民事主體資格并以自己的名義訂立合同；
31.未查明對(duì)方經(jīng)辦人的授權(quán)或代理資格，導(dǎo)致合同效力存在瑕疵的情形；
32.交易對(duì)方的法定代表人的權(quán)限被其公司的章程或決議限制；
33.對(duì)交易對(duì)方的注冊資本、實(shí)繳資本及凈資產(chǎn)情況缺乏了解；
34.未查明交易對(duì)方存在歷史風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)或其主要股東存在自身風(fēng)險(xiǎn)；
35.交易對(duì)方借母公司或?qū)嶋H控制人個(gè)人的影響，利用“空殼”子公司簽訂合同；
36.交易對(duì)方作為公司法人，存在缺乏資本承擔(dān)能力而簽訂大宗業(yè)務(wù)合同的情況；
37.交易對(duì)方缺乏履約實(shí)力時(shí)未要求具有能力的第三方提供擔(dān)保；
38.根據(jù)合同特性應(yīng)當(dāng)披露的信息而未披露；
39.合同交易主體與實(shí)際蓋章主體不一致。
五、關(guān)于合同簽訂形式及條款
40.合同名稱與合同性質(zhì)不相符，引起對(duì)合同性質(zhì)的誤解；
41.與供應(yīng)商之間為建立長期物資購銷關(guān)系而簽訂的框架協(xié)議不當(dāng)，導(dǎo)致物資采購不順暢；
42.合同訂立的形式不符合相關(guān)法律要求；
43.合同應(yīng)當(dāng)采用招標(biāo)、拍賣等特定的法定競爭程序訂立而未采用；
44.對(duì)合同生效時(shí)間或生效條件約定不明確；
45.對(duì)通過郵件、傳真件、微信等方式訂立的合同及電子合同等，缺乏獨(dú)立有效的程序確認(rèn)；
46.合同依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)等手續(xù)，但未辦理批準(zhǔn)等手續(xù)；
47.合同的訂立不具備相應(yīng)的授權(quán)、同意或許可等特定條件；
48.未對(duì)預(yù)約合同中的未決條款進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；
49.訂約過程中假借訂立合同，惡意進(jìn)行磋商；
50.未將對(duì)方的口頭承諾或雙方協(xié)商結(jié)果寫入合同內(nèi)容；
51.未主動(dòng)爭取合同起草權(quán)或使用己方的合同文本；
52.合同雙方當(dāng)事人的關(guān)鍵信息不真實(shí)、不完整；
53.合同內(nèi)容存在重大疏漏或欺詐；
53.對(duì)交易標(biāo)的名稱、規(guī)格、品牌等的約定不明確；
55.交易標(biāo)的被法律禁止或限制交易；
56.交易標(biāo)的涉及國有資產(chǎn)的，不符合有關(guān)國有資產(chǎn)管理的特別規(guī)定；
57.存在第三人依法可就交易標(biāo)的主張權(quán)利的情形；
58.交易對(duì)方對(duì)交易標(biāo)的未取得處分權(quán)；
59.對(duì)合同標(biāo)的物的技術(shù)細(xì)節(jié)描述不全面或不準(zhǔn)確；
60.約定的合同數(shù)量及計(jì)價(jià)方式不規(guī)范；
61.定價(jià)機(jī)制不科學(xué)，定價(jià)方式選擇不當(dāng)，缺乏對(duì)重要物資品種價(jià)格的跟蹤監(jiān)控；
62.約定的驗(yàn)收方式、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收程序、質(zhì)量爭議時(shí)的異議時(shí)間等不明確、不規(guī)范或不合理；
63.約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)低于國家強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)或不合理；
64.對(duì)合同單價(jià)和總價(jià)及付款方式的約定不明確或不恰當(dāng)，存在被隱性條件制約的情形；
65.約定的開票條件、內(nèi)容及時(shí)間與合同主體、交易時(shí)間、標(biāo)的及規(guī)格和數(shù)量不相符；
66.約定的合同期限和履行期限、地點(diǎn)及方式不明確；
67.約定的合同履行期限不合法；
68.未約定不履行、遲延履行、不適當(dāng)履行、加害履行的責(zé)任；
69.未對(duì)運(yùn)輸方式、運(yùn)輸費(fèi)用、運(yùn)輸責(zé)任等交付方式及風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移條款進(jìn)行約定；
70.忽略相對(duì)方提供的格式合同、格式條款中需要防范的情形；
71.己方提供格式合同、格式條款時(shí)存在未作提示、說明的情形；
72.約定的免責(zé)條款違反法律有關(guān)不得免責(zé)事項(xiàng)和特殊形式要求的規(guī)定；
73.未對(duì)合同目的進(jìn)行明確說明，導(dǎo)致雙方對(duì)合同條款理解產(chǎn)生歧義時(shí)不能作出合理解釋；
74.基于同一個(gè)合同目的分別簽訂數(shù)個(gè)合同但未在合同中約定關(guān)聯(lián)責(zé)任；
75.對(duì)上下游合同的違約責(zé)任約定不對(duì)稱，造成己方差額損失；
76.未對(duì)不可抗力的范圍、告知時(shí)間、減損措施、責(zé)任承擔(dān)及適當(dāng)補(bǔ)償作出明確約定；
77.未約定相對(duì)方應(yīng)購買責(zé)任保險(xiǎn)，未約定發(fā)生意外風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的責(zé)任承擔(dān)；
78.未約定商業(yè)秘密的保密范圍、方法、期限及損失計(jì)算方式；
79.對(duì)義務(wù)缺失時(shí)的違約責(zé)任以及相對(duì)應(yīng)的違約金計(jì)算方式缺乏明確約定；
80.合同沒有約定廉潔條款以及違反廉潔約定時(shí)的制裁措施；
81.未約定保留解除合同的權(quán)利或者在權(quán)利被侵害或義務(wù)無法承擔(dān)時(shí)享有合同解除權(quán)；
82.對(duì)于特殊合同或權(quán)利義務(wù)有其他要求時(shí)，合同的相應(yīng)內(nèi)容存在缺漏；
83.未及時(shí)支付定金或未足額支付定金；
84.對(duì)于合同隨附義務(wù)、待定條款、默示條款未作重點(diǎn)提示或提出責(zé)任要求；
85.未約定違約責(zé)任以及違約時(shí)的違約金和賠償金計(jì)算方式；
86.未約定因第三方原因終止合同的雙方責(zé)任及權(quán)利享受的明確范圍；
87.有關(guān)解決爭議方式及管轄地的約定對(duì)己方不利或不當(dāng)；
88.合同內(nèi)容與法律、行政法規(guī)規(guī)定的強(qiáng)制性義務(wù)相沖突；
89.合同內(nèi)容違背公序良俗；
90.通過招投標(biāo)中標(biāo)簽訂的合同內(nèi)容與招投標(biāo)文件的規(guī)定不一致；
91.未約定地址、郵箱、手機(jī)等法定聯(lián)系方式，導(dǎo)致寄送函件產(chǎn)生無效情形；
92.要求第三方提供擔(dān)保時(shí)，未明確約定承擔(dān)連帶責(zé)任的擔(dān)保方式及范圍等；
93.合同所用術(shù)語的涵義與相關(guān)法律法規(guī)、技術(shù)規(guī)范等不相符；
94.合同條款措詞表示的程度無法進(jìn)行客觀衡量；
95.合同條款之間欠缺良好的配合，甚至存在沖突或銜接不良；
96.權(quán)利義務(wù)重疊；
97.列舉式表述存在沒有遺漏，未能窮盡所有可能；
98.合同所引用的法規(guī)或技術(shù)規(guī)范已經(jīng)失效或不是最新的有效版本；
99.合同附件未能將正文中的權(quán)利義務(wù)補(bǔ)充明確；
100.書面合同原件未及時(shí)簽字蓋章和交換；
101.在合同簽署頁未注明合同簽署時(shí)間；
102.留存的合同書份數(shù)不足。
六、關(guān)于合同履行
103.參與合同履行管理的人員未完全理解合同權(quán)利義務(wù)，未能確保信息的正常流動(dòng)和相互協(xié)調(diào)；
104.對(duì)于履行過程中的合同相對(duì)方信息不能暢通收集、傳遞并確保真實(shí)無誤；
105.沒有實(shí)時(shí)對(duì)合同履行進(jìn)行有效跟蹤、監(jiān)督檢查、風(fēng)險(xiǎn)防范管理；
106.未在約定的質(zhì)量異議期限內(nèi)或?qū)Ψ接羞`約行為時(shí)及時(shí)、正確行使權(quán)利；
107.產(chǎn)品質(zhì)量低劣，侵害客戶及消費(fèi)者利益；
108.運(yùn)輸方式選擇不合理，忽視運(yùn)輸過程的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)；
109.付款審核不嚴(yán)格、付款方式不合約定、付款金額控制不嚴(yán)；
110.賬款回收不力；
111.合同解除條件成就時(shí)，怠于行使權(quán)利或存在其他不當(dāng)行為；
112.未在擔(dān)保責(zé)任期限內(nèi)及時(shí)向擔(dān)保人提出承擔(dān)責(zé)任的主張；
113.退貨管理不規(guī)范，對(duì)所退貨物處理不當(dāng)；
114.對(duì)于合同合規(guī)管理人員的違規(guī)行為未能進(jìn)行及時(shí)教育、培訓(xùn)、考核及處理管理；
115.對(duì)包括但不限于合同原件、發(fā)貨單、運(yùn)輸單、質(zhì)保書、洽談?dòng)涗洝硗?、聊天記錄、電話錄音、發(fā)票、匯款憑據(jù)、合同附件、補(bǔ)充協(xié)議等合同資料的收集、整理，未建立專門臺(tái)賬和實(shí)行統(tǒng)一管理；
116.缺乏有效的采購會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制，未能全面真實(shí)地記錄和反映采購各環(huán)節(jié)的資金流和實(shí)物流情況；
117.會(huì)計(jì)記錄與相關(guān)采購記錄、倉儲(chǔ)記錄不一致；
118.合同履行完畢后未進(jìn)行結(jié)清審核，未進(jìn)行資料交接和歸檔管理。
七、關(guān)于合同變更及救濟(jì)
119.未能及時(shí)根據(jù)市場狀況調(diào)整合同內(nèi)容；
120.對(duì)合同約定不明確的內(nèi)容未及時(shí)采取補(bǔ)救措施，明確其權(quán)利義務(wù)標(biāo)準(zhǔn)；
121.未對(duì)合同變更內(nèi)容進(jìn)行書面約定并確認(rèn)；
122.轉(zhuǎn)讓合同債權(quán)時(shí)未履行通知債務(wù)人義務(wù)；
123.對(duì)合同履行中的行為沖突或突發(fā)情況未能迅速反應(yīng)并采取補(bǔ)救措施；
124.在對(duì)方有不當(dāng)或違約行為時(shí)未及時(shí)行使相對(duì)應(yīng)的抗辯權(quán)利；
125.在對(duì)方違約時(shí)未及時(shí)通過積極洽談、溝通等方式督促其履行，并收集、固定證據(jù)；
126.未及時(shí)與對(duì)方確認(rèn)合同履行中己方無違規(guī)違約情形發(fā)生；
127.未對(duì)可能發(fā)生違約時(shí)的對(duì)策及風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評(píng)估；
128.將違約證據(jù)主動(dòng)提供給對(duì)方；
129.合同解除條件不具備時(shí)盲目向?qū)Ψ桨l(fā)出解除合同通知；
130.與對(duì)方協(xié)商解除合同的，未同時(shí)簽訂解除合同協(xié)議及解除合同后的事項(xiàng)處理方案；
131.通知對(duì)方解除合同后，未及時(shí)進(jìn)行后續(xù)事項(xiàng)處理或提起訴訟維權(quán)；
132.對(duì)方惡意逃債、嚴(yán)重違約時(shí)未及時(shí)行使保全措施；
133.發(fā)生情勢變更時(shí)未及時(shí)與對(duì)方協(xié)商并向法院或仲裁機(jī)構(gòu)提出變更或解除合同；
134.維權(quán)時(shí)未提供明確的損失及賠償計(jì)算方式依據(jù)。
