科順股份：設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，對(duì)公司內(nèi)部控制制度和財(cái)務(wù)信息進(jìn)行檢查監(jiān)督

金融界11月2日消息，科順股份在互動(dòng)平臺(tái)表示，公司專門設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，對(duì)公司內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施、公司財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和完整性等情況進(jìn)行檢查監(jiān)督，并獨(dú)立于財(cái)務(wù)部門，內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告工作。主要職責(zé)包括對(duì)上市公司各內(nèi)部機(jī)構(gòu)、控股子公司以及對(duì)上市公司具有重大影響的參股公司的內(nèi)部控制制度的完整性、合理性及其實(shí)施的有效性進(jìn)行檢查和評(píng)估；對(duì)上市公司各內(nèi)部機(jī)構(gòu)、控股子公司以及對(duì)上市公司具有重大影響的參股公司的會(huì)計(jì)資料及其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，以及所反映的財(cái)務(wù)收支及有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法性、合規(guī)性、真實(shí)性和完整性進(jìn)行審計(jì)，包括但不限于財(cái)務(wù)報(bào)告、業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報(bào)、自愿披露的預(yù)測性財(cái)務(wù)信息等；協(xié)助建立健全反舞弊機(jī)制，確定反舞弊的重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和主要內(nèi)容，并在內(nèi)部審計(jì)過程中關(guān)注和檢查可能存在的舞弊行為；至少每季度向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告一次，內(nèi)容包括但不限于內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的問題。

本文源自金融界AI電報(bào)