夢(mèng)創(chuàng)雙楊主板IPO 兩股東突擊入股享受“骨折價(jià)”（夢(mèng)創(chuàng)雙楊上市了嗎）
日前，上海夢(mèng)創(chuàng)雙楊數(shù)據(jù)科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“夢(mèng)創(chuàng)雙楊”）的IPO申請(qǐng)獲滬市主板受理。
引人注目的是，這家“以低代碼開(kāi)發(fā)平臺(tái)為技術(shù)底座，以軟件開(kāi)發(fā)為核心，專注于在數(shù)字政府領(lǐng)域提供軟件產(chǎn)品及技術(shù)服務(wù)”的信息技術(shù)企業(yè)，在招股書(shū)“業(yè)務(wù)與技術(shù)”一節(jié)明確提及公司曾在2022年上海疫情期間研發(fā)并推出了“數(shù)字哨兵”“益企服”等抗疫產(chǎn)品并開(kāi)發(fā)了相關(guān)小程序，有效助力上海市推進(jìn)復(fù)工、復(fù)產(chǎn)、復(fù)市工作。
公開(kāi)資料顯示，“數(shù)字哨兵”是一種具有快速核驗(yàn)健康碼、身份證、核酸檢測(cè)信息等功能的新型信息化設(shè)備，適用于辦公區(qū)域、寫(xiě)字樓、學(xué)校、商場(chǎng)、社區(qū)、酒店、檢查站等公共場(chǎng)所。而上海市大數(shù)據(jù)中心在2022年5月份發(fā)布的《“數(shù)字哨兵”設(shè)備及服務(wù)商名錄》中，并沒(méi)有夢(mèng)創(chuàng)雙楊的身影。
四通八達(dá)的“關(guān)系網(wǎng)”
夢(mèng)創(chuàng)雙楊得以參與到“數(shù)字哨兵”的相關(guān)工作中去，大概率得益于其子公司儀電雙楊在2022年3月份引進(jìn)的新股東儀電鑫森。儀電雙楊原名上海雙楊電腦高科技開(kāi)發(fā)公司，創(chuàng)始人為同濟(jì)大學(xué)教授楊振山，2014年被夢(mèng)創(chuàng)雙楊實(shí)控人宋汝良收購(gòu)后改名為雙楊信息科技（上海）有限公司，2022年3月儀電鑫森入股后改名為儀電雙楊。而儀電鑫森是國(guó)企上海儀電集團(tuán)的下屬公司，上海儀電集團(tuán)則與中國(guó)電信、中國(guó)移動(dòng)、中國(guó)聯(lián)通、上海信投一同被列為首批“數(shù)字哨兵”合格服務(wù)商。
夢(mèng)創(chuàng)雙楊與宋汝良的“關(guān)系網(wǎng)”遠(yuǎn)不止于此。公司的IPO申請(qǐng)于2022年9月30日獲得受理，而招股書(shū)顯示，2021年12月航天創(chuàng)新以144.00元/股的價(jià)格認(rèn)購(gòu)111.11萬(wàn)元注冊(cè)資本，資本公積轉(zhuǎn)增股本后航天創(chuàng)新持有公司600萬(wàn)股，相當(dāng)于每股價(jià)格26.67元，占比10%，而航天創(chuàng)新的合伙人包括國(guó)創(chuàng)投資引導(dǎo)基金、北汽集團(tuán)旗下私募基金、鞍鋼投資、航天投資及鎮(zhèn)江國(guó)投等；2022年8月，宋汝良將其持有的112.50萬(wàn)股股份以26.67元/股的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給國(guó)企市北高新（600604.SH）；夢(mèng)創(chuàng)雙楊的辦公場(chǎng)所——上海市靜安區(qū)江場(chǎng)三路288號(hào)，正位于市北高新園區(qū)內(nèi)部。上述兩位“突擊入股”的股東均與夢(mèng)創(chuàng)雙楊簽訂了對(duì)賭協(xié)議，協(xié)議內(nèi)容自公司提交IPO申請(qǐng)之日的前三日自動(dòng)終止且自始無(wú)效，但若公司未能成功上市則重新恢復(fù)。
相比于發(fā)生在2021年3月與2021年5月的兩次股權(quán)轉(zhuǎn)讓，航天創(chuàng)新與市北高新的入股價(jià)格可謂“打骨折”。此前兩名股東顏惠敏、顧敏琛的入股價(jià)格均為45.80元/股，航天創(chuàng)新與市北高新的入股價(jià)格僅為這個(gè)數(shù)字的58.23%。
夢(mèng)創(chuàng)雙楊的“關(guān)系網(wǎng)”，也離不開(kāi)同濟(jì)大學(xué)。儀電雙楊前身上海雙楊電腦高科技開(kāi)發(fā)公司由同濟(jì)大學(xué)教授楊振山于1993年創(chuàng)立，招股書(shū)稱其“成立伊始即為國(guó)務(wù)院辦公廳設(shè)計(jì)了《國(guó)務(wù)院辦公決策服務(wù)系統(tǒng)》方案”，楊振山之子楊健目前任夢(mèng)創(chuàng)雙楊董事，持有公司超過(guò)10%的股份；公司總工程師、董事張維東曾任同濟(jì)大學(xué)計(jì)算機(jī)系黨總支副書(shū)記、電信學(xué)院黨委副書(shū)記與軟件學(xué)院副院長(zhǎng)，公司還有多名董監(jiān)高與核心技術(shù)人員出身同濟(jì)大學(xué)。
夢(mèng)創(chuàng)雙楊持股49%的工信夢(mèng)創(chuàng)，其持股51%的大股東是工信通（北京）信息技術(shù)有限公司，是工信部下屬企業(yè)。而工信夢(mèng)創(chuàng)的現(xiàn)任董事長(zhǎng)、法人代表陳子雄，正是工信部網(wǎng)絡(luò)安全產(chǎn)業(yè)發(fā)展中心規(guī)劃發(fā)展處處長(zhǎng)。2019年與2020年，夢(mèng)創(chuàng)雙楊分別向工信夢(mèng)創(chuàng)采購(gòu)人力服務(wù)270萬(wàn)元與230萬(wàn)元，工信夢(mèng)創(chuàng)及工信通為2019年夢(mèng)創(chuàng)雙楊第三大供應(yīng)商。
用“皮包公司”倒出公司資金借錢(qián)給自己？
夢(mèng)創(chuàng)雙楊的招股書(shū)中，還自曝了報(bào)告期內(nèi)一段“左手倒右手”的往事。
公司2019年第一大供應(yīng)商為山東思達(dá)幫數(shù)據(jù)科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“思達(dá)幫”），據(jù)公司披露其實(shí)控人許涵為公司前員工，曾在公司擔(dān)任項(xiàng)目經(jīng)理職務(wù)，于2018年4月離職；2019年另一家人力資源服務(wù)供應(yīng)商無(wú)錫予果，實(shí)控人為工信夢(mèng)創(chuàng)總經(jīng)理潘大慧。在2019年至2020年，公司有多名員工從公司離職后加入思達(dá)幫與無(wú)錫予果，期間思達(dá)幫與無(wú)錫予果共收到來(lái)自夢(mèng)創(chuàng)雙楊的款項(xiàng)3271.62萬(wàn)元，而其中2999.35萬(wàn)元被轉(zhuǎn)手匯款到了夢(mèng)創(chuàng)雙楊實(shí)控人宋汝良實(shí)際控制的賬戶，另有272.27萬(wàn)元由思達(dá)幫直接用于支付夢(mèng)創(chuàng)雙楊日常經(jīng)營(yíng)的成本或費(fèi)用。
而根據(jù)招股書(shū)披露情況，這筆錢(qián)中的804.29萬(wàn)元流向了公司實(shí)控人宋汝良，實(shí)際形成了公司對(duì)宋汝良的資金拆出；另有超過(guò)500萬(wàn)元的用途被列為“員工福利借款及備用金”，而根據(jù)公司記錄，所謂“福利借款”的實(shí)際對(duì)象是3位公司高管漆峻炎、劉曉猛與許振鍇。
截至2022年7月，上述實(shí)控人控制的賬戶均已注銷(xiāo)；前員工許涵作為實(shí)控人的思達(dá)幫也已于2022年6月注銷(xiāo)。
