橫向科研項目結余經(jīng)費視同成果轉(zhuǎn)化（橫向科研項目結余經(jīng)費視為科技成果轉(zhuǎn)化收入）

近年來，西安鉑力特增材技術股份有限公司將自主研發(fā)的金屬3D打印設備和金屬增材制造技術，廣泛用于航空航天、能源動力、醫(yī)療、工業(yè)模具、汽車制造等行業(yè)，為陜西的高質(zhì)量發(fā)展作出貢獻。圖為4月8日，該公司技術員工在車間為客戶進行金屬3D打印。記者 杜瑋攝

西安建筑科技大學粉體工程研究所成功轉(zhuǎn)化多項科研成果。圖為科研人員在調(diào)試檢測設備（資料照片）。 記者 張梅攝

奇點融合是一家陜西高?？蒲谐晒D(zhuǎn)化企業(yè)。圖為工作人員在調(diào)試研發(fā)的人臉識別系統(tǒng) （資料照片）。 記者 張梅攝

陜西科教資源豐富，科教綜合實力、技術創(chuàng)新能力位居全國前列。但是，科教資源優(yōu)勢沒能充分轉(zhuǎn)化為發(fā)展動力，其中科技成果轉(zhuǎn)化能力不強是制約陜西創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展的瓶頸問題之一。

2021年，以國家深化全面創(chuàng)新改革為契機，陜西在西北工業(yè)大學、西安石油大學、西安建筑科技大學、西北大學、西安理工大學5所高校開展了促進科技成果轉(zhuǎn)化“三項改革”試點工作。

今年3月，在試點探索的基礎上，省科技廳等6部門聯(lián)合研究制定了《陜西省深化全面創(chuàng)新改革試驗 推廣科技成果轉(zhuǎn)化“三項改革”試點經(jīng)驗實施方案》（以下簡稱《實施方案》），在全省推進省屬綜合類、理工類高等院校實施職務科技成果單列管理、技術轉(zhuǎn)移人才評價和職稱評定、橫向科研項目結余經(jīng)費出資科技成果轉(zhuǎn)化“三項改革”試點。

“三項改革”能解決什么問題？試點工作取得了哪些成效？陜西將如何進一步推動“三項改革”？日前，記者就相關話題進行了采訪。

解“不敢轉(zhuǎn)”難題

職務科技成果單列管理

在科技成果轉(zhuǎn)化中，西安理工大學副教授趙躍曾經(jīng)面臨“不敢轉(zhuǎn)”的困擾。

2018年，他的團隊以學校名義將一項獲得國家技術發(fā)明獎二等獎的科研項目，作價1500萬元入股奕斯偉設備技術有限公司。在參與聘請評估機構、成果評估定價、所有權轉(zhuǎn)移過程中，他深感程序煩瑣。

“由于害怕出現(xiàn)工作紕漏，導致國有資產(chǎn)流失，手續(xù)辦理過程中我明顯感覺到學?？蒲谐晒芾砣藛T如履薄冰的心態(tài)，既想幫助我們轉(zhuǎn)化成果，又害怕操作不規(guī)范承擔責任。”趙躍坦言，“這個過程讓我們團隊對后續(xù)其他成果產(chǎn)生了‘不敢轉(zhuǎn)’的念頭。”

2021年，借助秦創(chuàng)原建設的政策紅利，趙躍將10余項專利成果作價入股創(chuàng)辦公司。“隨著學校‘職務科技成果單列管理’試點工作的開展，學校管理部門和科研人員都得以放下包袱、輕裝上陣，這次的成果轉(zhuǎn)化很迅速。”他介紹，團隊已經(jīng)在秦創(chuàng)原總窗口成立了2家公司，并引入第三方投資。新公司在今年初獲得了200余萬元的合同訂單。

趙躍曾經(jīng)的顧慮并非個例。根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，職務科技成果屬于國有資產(chǎn)，在其轉(zhuǎn)化前繞不開定價環(huán)節(jié)?？萍汲晒鲀r投資中，學校持有部分也屬于國有資產(chǎn)，國資管理部門對國有資產(chǎn)增值保值有強制要求，一旦成果定價低或轉(zhuǎn)化失敗，就有觸及國有資產(chǎn)流失“紅線”的風險，導致部分高校教師和相關決策人員“不敢轉(zhuǎn)”。

“科技成果只有轉(zhuǎn)化才能實現(xiàn)創(chuàng)新價值，不轉(zhuǎn)化才是最大的損失。推動成果轉(zhuǎn)化亟須將職務科技成果單列管理，探索形成符合科技成果轉(zhuǎn)化規(guī)律的資產(chǎn)管理模式。”西北工業(yè)大學黨委書記張煒表示。

“此次改革就是要將職務科技成果不納入國有資產(chǎn)管理，以作價入股等方式轉(zhuǎn)化職務科技成果形成國有資產(chǎn)的減值及破產(chǎn)清算，區(qū)別于現(xiàn)行國有資產(chǎn)形成的股權，不納入國有資產(chǎn)保值增值管理考核范圍。”省科技廳廳長孫科表示。

《實施方案》明確提出了建立單列管理相關制度。在管理責任方面，明確了高校國有資產(chǎn)管理部門不再管理職務科技成果，由科研管理部門管理。在處置方式方面，提出以作價入股等方式轉(zhuǎn)化職務科技成果形成的國有資產(chǎn)處置，由高校自主決定，不審批、不備案。在落地轉(zhuǎn)化方面，通過項目、平臺、資金等全鏈條一體化手段，支持優(yōu)質(zhì)科技項目在秦創(chuàng)原落地轉(zhuǎn)化。在免除責任方面，明確了高校領導及職能部門在科技成果轉(zhuǎn)化過程中的勤勉盡職免責條款。

在試點中，職務科技成果單列管理取得了“看得見”的成效。2021年，西北工業(yè)大學科技成果作價數(shù)量和金額同比增長40%以上。

解“不想轉(zhuǎn)”難題

建立技術轉(zhuǎn)移人才評價和職稱評定制度

在2022年度的職稱評審工作中，西北工業(yè)大學已有6人申報科技成果轉(zhuǎn)化序列高級職稱。隨著“三項改革”的推廣，陜西還會有更多從事成果轉(zhuǎn)化的人才評上高級職稱。

“在現(xiàn)行的職稱評價體系中，高校職稱評審注重論文、項目、獎項等方面，科研人員科技成果成功轉(zhuǎn)化后產(chǎn)生的社會貢獻和經(jīng)濟價值在職稱評審中認可度不高，極大地影響了科研人員從事成果轉(zhuǎn)化的積極性。同時，高?？萍汲晒D(zhuǎn)化服務人員也缺少相應的晉升通道，工作積極性難以被調(diào)動。”張煒認為，解決“不想轉(zhuǎn)”的問題，亟須建立專門的科技成果轉(zhuǎn)化人才評價和職稱評定制度，暢通人才發(fā)展通道，吸引、凝聚、穩(wěn)定優(yōu)秀人才從事科技成果轉(zhuǎn)化工作。

“人才評價要突出能力、業(yè)績和貢獻導向，技術轉(zhuǎn)移人才要建立符合技術轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化工作特點的專門人才評價制度，鼓勵更多科研人員把論文寫在祖國大地上。”孫科說。

結合國家“破四唯”的改革要求，《實施方案》明確技術轉(zhuǎn)移人才參與職稱評審的兩條成長路徑和評價標準，對面向經(jīng)濟主戰(zhàn)場，開展新技術概念驗證、中試熟化、產(chǎn)業(yè)化工作的高校教師，按照分類評審要求納入“教學科研型”參加職稱評審，重點評價其科技成果轉(zhuǎn)化取得的經(jīng)濟、社會和生態(tài)價值；對專職服務成果轉(zhuǎn)化的科技管理人員，納入工程序列參加職稱評審，重點評價其推廣本單位科技成果取得經(jīng)濟社會效益過程中所作貢獻，以能力、業(yè)績和貢獻評價人才。

“我們將以此次職稱改革為抓手，打造科技成果轉(zhuǎn)化人才隊伍。我校已在新的教師職務評審辦法中專門新增了社會服務型序列。下一步，我校還將制定符合學科特點和發(fā)展規(guī)律的評審條件要求，加強分類指導、分類評價，探索建立專兼職結合的技術轉(zhuǎn)移服務隊伍。”西北大學校長郭立宏表示。

解“缺錢轉(zhuǎn)”難題

允許橫向科研項目結余經(jīng)費出資科技成果轉(zhuǎn)化

由于缺少合理有效的資金利用渠道，西安建筑科技大學黃延林教授團隊有部分橫向科研項目結余經(jīng)費長期閑置。橫向科研項目指科研團隊承接廠礦等企事業(yè)單位的科技協(xié)作、轉(zhuǎn)讓科技成果、科技咨詢及其他涉及技術服務的項目。

2021年，他團隊的科研成果在秦創(chuàng)原總窗口轉(zhuǎn)化時，出資方希望能通過“現(xiàn)金入股+技術入股”的方式，實現(xiàn)利益捆綁，共同承擔投資風險。恰好此時，作為“三項改革”的試點單位，西安建筑科技大學積極推動科技成果以“現(xiàn)金入股+技術入股”的形式在秦創(chuàng)原落地轉(zhuǎn)化。“根據(jù)學校的實施細則，我們團隊可將橫向科研項目結余經(jīng)費200萬元由學校賬戶直接入股合作公司。學校根據(jù)成果轉(zhuǎn)化收益的經(jīng)濟和社會價值，在年終績效考核中對學院與個人進行加分獎勵，我們都感到很振奮！”黃延林說。

“在調(diào)研中我們發(fā)現(xiàn)，一方面大量的橫向科研項目結余經(jīng)費‘閑置’，另一方面‘缺錢轉(zhuǎn)’困擾科研人員。”省科技廳政策法規(guī)與創(chuàng)新體系建設處處長馬云介紹，盤活橫向科研項目結余經(jīng)費，允許科研人員將結余經(jīng)費出資成果轉(zhuǎn)化，可以破解成果轉(zhuǎn)化資金瓶頸，形成激勵科研人員推動成果轉(zhuǎn)化的長效機制。

根據(jù)《實施意見》，陜西明確支持科研人員將橫向科研項目結余經(jīng)費以現(xiàn)金出資方式入股科技型企業(yè)，形成“技術入股+現(xiàn)金入股”的投資組合。在結余資金授權方面，將高校橫向科研項目結余經(jīng)費出資科技成果轉(zhuǎn)化，視為職務科技成果轉(zhuǎn)化行為，所形成的國有股權納入職務科技成果單列管理范圍。在管理方式方面，允許高校設立橫向科研項目結余經(jīng)費“資金池”，由學?；蛭蟹匠钟?，或者在平等自愿的基礎上，雙方或多方簽訂合作協(xié)議，協(xié)商收益分成或占股比例，并探索更多方式盤活資金。在退出機制方面，結余資金形成的股權可擇機退出，由高校自主決定，不審批、不備案。在具體實施方面，高校結合實際建立完善相應的審批制度、工作流程和決策機制。

據(jù)了解，“三項改革”試點工作開展以來，西北工業(yè)大學以“技術入股+現(xiàn)金入股”方式已組建成果轉(zhuǎn)化企業(yè)14家。