關(guān)于進(jìn)一步深化省級科研經(jīng)費和項目管理改革的試點方案
各地深化試點方案，解放科研工作者
為貫徹落實黨中央、國務(wù)院和省委省政府關(guān)于推進(jìn)科研領(lǐng)域“放管服”改革的要求，進(jìn)一步深化省級科研經(jīng)費和項目管理改革，加快建立完善以信任為前提、符合科技創(chuàng)新規(guī)律的科研管理機制，現(xiàn)制定本試點方案。
一、總體要求
全面貫徹黨的十九大精神，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，遵循總書記對科技創(chuàng)新的重要論述，認(rèn)真落實國務(wù)院《關(guān)于優(yōu)化科研管理提升科研績效若干政策的通知》（國發(fā)[2018]25號）和省委省政府《關(guān)于深化科技體制機制改革推動高質(zhì)量發(fā)展的若干政策》（蘇發(fā)[2018]18號）等要求，緊緊圍繞高質(zhì)量發(fā)展走在前列的要求，以尊重科研規(guī)律、尊重科研管理規(guī)律、尊重科研人員意愿為導(dǎo)向，進(jìn)一步推進(jìn)科技領(lǐng)域簡政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)，著力改革和創(chuàng)新科研經(jīng)費使用和管理方式，賦予科教單位和科研人員更大的科研自主權(quán)和人財物自主支配權(quán)，加快推動科研管理從重數(shù)量向重質(zhì)量轉(zhuǎn)變、從重過程向重結(jié)果轉(zhuǎn)變、從重當(dāng)前向重長遠(yuǎn)轉(zhuǎn)變，最大限度的激發(fā)科技創(chuàng)新潛力與活力，為實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展、建設(shè)科技強省提供有力支撐。
——堅持以人為本。按照“讓經(jīng)費為人的創(chuàng)造性活動服務(wù)”的要求，著力擴大科技人員的科研經(jīng)費使用和管理自主權(quán)，切實把人的創(chuàng)造性活動從不合理的經(jīng)費管理、人才評價等體制中解放出來，真正讓科研人員有信心、有耐心、有定力地抓好自主創(chuàng)新。
——堅持問題導(dǎo)向。按照能放就放的要求，針對科研經(jīng)費管理繁瑣、績效評價不科學(xué)等科研人員反映的“痛點”或“難點”問題，著力砍掉有礙于釋放創(chuàng)新活力的繁文縟節(jié)、修改廢止有悖于激勵創(chuàng)新的陳規(guī)舊章，加快破除制約科技創(chuàng)新的思想障礙和制度藩籬。
——堅持遵循規(guī)律。按照科技創(chuàng)新內(nèi)在規(guī)律和科研活動實際需求，進(jìn)一步完善省級科研經(jīng)費使用和管理辦法，優(yōu)化管理流程，改進(jìn)管理方式，促進(jìn)形成充滿活力的科技管理體制和運行體制。
——堅持試點先行。注重頂層設(shè)計和基層探索相結(jié)合，選擇條件成熟的高校院所、科技企業(yè)等作為試點單位，率先落實省級科研經(jīng)費使用和管理改革的政策舉措，積極探索關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點領(lǐng)域的先行先試，加快形成可復(fù)制經(jīng)驗加以推廣。
二、主要內(nèi)容
堅持“試點先行、分類推進(jìn)”，啟動實施“12+5”改革試點。一方面，針對預(yù)算管理、經(jīng)費使用、過程管理、績效評價等環(huán)節(jié)突出問題，以實施綜合預(yù)算、綜合管理和綜合評價為重點，指導(dǎo)試點單位全面落實國家、省相關(guān)文件已明確的12項改革舉措，跟蹤了解政策落實存在的實際困難與問題，及時研究制訂落實政策的具體辦法和措施。另一方面，針對影響科研人員積極性的深層次問題，在已有政策的基礎(chǔ)上，支持試點單位進(jìn)一步深入探索，試行科研經(jīng)費管理市場化、專業(yè)機構(gòu)組織驗收、科技投入績效后評價、異議項目申訴復(fù)評、簡化單位內(nèi)部科研經(jīng)費使用管理等5項新機制，為全面深化省級科研經(jīng)費使用和管理改革探索路徑、積累經(jīng)驗。
（一）實施綜合預(yù)算、綜合管理、綜合評價
1、改革項目經(jīng)費預(yù)算編制方式。遵循科研活動規(guī)律和特點，精簡管理流程，實行綜合預(yù)算編制管理，優(yōu)化省級科研項目直接費用和間接費用預(yù)算編制科目。將直接費用中的預(yù)算科目縮減歸并為設(shè)備費、材料費/測試化驗加工費/燃料動力費、差旅費/會議費/國際合作與交流費、勞務(wù)費/專家咨詢費以及其他支出等五類，將間接費用中的預(yù)算科目調(diào)整為管理費和績效支出兩類。編制上述科目預(yù)算只需測算總額。
2、擴大預(yù)算調(diào)劑權(quán)、經(jīng)費使用自主權(quán)和技術(shù)路線決策權(quán)。在省級科研項目總預(yù)算不變的情況下，項目負(fù)責(zé)人可根據(jù)科研活動實際需要自主調(diào)整直接費用全部科目的經(jīng)費支出，不受比例限制，由項目承擔(dān)單位辦理調(diào)劑手續(xù)；項目實施期間，項目負(fù)責(zé)人可按規(guī)定自主組建科研團(tuán)隊，并結(jié)合項目實施進(jìn)展情況進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整；可在預(yù)算范圍內(nèi)自主安排經(jīng)費開支，項目承擔(dān)單位應(yīng)改進(jìn)管理方式、優(yōu)化審查程序；在不降低研究目標(biāo)的前提下可自主調(diào)整研究方案和技術(shù)路線，報項目承擔(dān)單位備案。上述安排和調(diào)整均可作為項目驗收（結(jié)題）、評估評審或?qū)徲嫏z查等依據(jù)。
3、拓寬項目直接費用列支范圍。與科研院所、高等學(xué)校等事業(yè)單位簽訂勞動合同的編制外人員工資性支出、參與科研項目的退休返聘人員費用可在省級科研項目勞務(wù)費中列支；軟件、集成電路設(shè)計等特定領(lǐng)域的省級科研項目，可列支固定崗位或事業(yè)編制人員勞務(wù)費。項目承擔(dān)單位因科研活動需要，邀請國內(nèi)外專家、學(xué)者和有關(guān)人員參加由其主辦的會議，對確需負(fù)擔(dān)的城市間交通費、國際旅費，可在會議費等費用中列支。
4、提高項目間接費用核定比例。對于省級自然科學(xué)類科研項目，500萬元以下部分的間接費用不超過30%，500萬元至1000萬元部分不超過25%，1000萬元以上部分不超過20%，間接費用的績效支出不計入項目承擔(dān)單位績效工資總額基數(shù)，納入項目承擔(dān)單位績效工資總量管理。間接費用的績效支出中，給予35周歲以下青年科技人員的比例原則上不低于30%。
5、改進(jìn)項目資金撥付和留用處理方式。加快省級科研項目資金撥付進(jìn)度，簡化撥付程序，非省級預(yù)算單位項目資金直接撥付到項目承擔(dān)單位基本戶；省級預(yù)算單位項目資金可一次性申請全部用款計劃，由項目承擔(dān)單位自行選擇支付方式并隨時支付。省級科研項目完成任務(wù)目標(biāo)并通過驗收（結(jié)題）后，結(jié)余資金不再收回，留歸項目組用于后續(xù)科研活動直接支出或由項目承擔(dān)單位統(tǒng)籌用于科研活動直接支出。
6、全面實施科研誠信承諾制。推進(jìn)科研誠信建設(shè)，加強科研活動全流程誠信管理，在科技計劃項目、科研經(jīng)費使用、創(chuàng)新載體平臺等工作中全面推行科研誠信承諾制度，相關(guān)承擔(dān)單位以及參與實施的科技人員應(yīng)簽署科研誠信承諾書，對科研過程、科研成果等的真實性、完整性負(fù)主體責(zé)任。項目承擔(dān)單位應(yīng)對本單位擬公布的成果進(jìn)行真實性審查。依法依規(guī)對違背科研誠信行為實行終身追究，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，隨時調(diào)查處理。
7、簡化科研項目過程管理。自由探索類基礎(chǔ)研究項目和實施周期三年以下的項目，以項目承擔(dān)單位自我管理為主，一般不開展過程檢查；實施周期三年以上的項目，原則上只開展一次現(xiàn)場監(jiān)督檢查；實施周期內(nèi)，項目承擔(dān)單位按規(guī)定將項目年度執(zhí)行情況報省有關(guān)部門備案。在項目實施過程中遇到需要協(xié)調(diào)解決的問題，項目負(fù)責(zé)人及時上報后，項目承擔(dān)單位、主管部門應(yīng)及時協(xié)調(diào)解決。
8、建立以研發(fā)質(zhì)量為導(dǎo)向的科研投入綜合評價制度。研究制定考核評價細(xì)則，采取同行評議為主的評價方法，注重中長期創(chuàng)新績效，主要評價省級財政科技專項資金投入對創(chuàng)新能力提升、標(biāo)志性成果產(chǎn)出、人才培養(yǎng)、產(chǎn)業(yè)升級產(chǎn)生的長遠(yuǎn)影響，適當(dāng)降低論文、專利數(shù)量以及經(jīng)濟(jì)效益等短期量化指標(biāo)的權(quán)重。
9、實行科研項目績效分類評價。基礎(chǔ)研究與應(yīng)用基礎(chǔ)研究類項目重點評價新發(fā)現(xiàn)新原理新方法新規(guī)律的重大原創(chuàng)性和科學(xué)價值、解決經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展重大需求中關(guān)鍵科學(xué)問題的效能、支撐技術(shù)和產(chǎn)品開發(fā)的效果、代表性論文等科研成果的質(zhì)量和水平。技術(shù)研發(fā)和成果轉(zhuǎn)化類項目重點評價新技術(shù)、新方法、新產(chǎn)品、關(guān)鍵部件等的創(chuàng)新性、成熟度、穩(wěn)定性、可靠性，突出成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用情況及其在解決經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展關(guān)鍵問題、支撐引領(lǐng)行業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展中發(fā)揮的作用。應(yīng)用示范類項目以規(guī)?；瘧?yīng)用、行業(yè)內(nèi)推廣為導(dǎo)向，重點評價集成性、先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)適用性、輻射帶動作用及產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)社會效益，更多采取應(yīng)用推廣相關(guān)方評價和市場評價方式。
10、建立創(chuàng)新盡職免責(zé)機制。對已勤勉盡責(zé)、但因技術(shù)路線選擇失誤或其他不可預(yù)見原因，導(dǎo)致難以完成省級科研項目預(yù)定目標(biāo)的單位和項目負(fù)責(zé)人予以免責(zé)。
11、建立重大創(chuàng)新補償機制。對因技術(shù)路線選擇有誤、未實現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)或失敗的省級重大產(chǎn)業(yè)技術(shù)研發(fā)項目，項目承擔(dān)人員已盡到勤勉和忠實義務(wù)的，經(jīng)組織專家評議，確有重大探索價值的，繼續(xù)支持其選擇不同技術(shù)路線開展相關(guān)研究。
12、建立創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)援助機制。對受市場風(fēng)險影響、未實現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)或失敗的省級重大科技成果轉(zhuǎn)化項目，項目承擔(dān)單位已盡到勤勉和忠實義務(wù)的，經(jīng)組織專家評議，確有重大應(yīng)用價值的，可采取財政補助、風(fēng)險補償、社會資本引入等多種途徑，繼續(xù)支持其開展產(chǎn)業(yè)化開發(fā)。
（二）探索機制創(chuàng)新
1、探索科研經(jīng)費管理市場化機制。探索建立科研經(jīng)費使用管理市場化專業(yè)服務(wù)的工作機制，會同財政部門進(jìn)一步完善科研財務(wù)助理制度，支持試點單位根據(jù)科研活動需要，自主選擇固定崗位、短期聘用、第三方外包等多種形式，聘用科研財務(wù)助理為科研項目實施提供經(jīng)費管理和使用服務(wù)，其服務(wù)費用可在單位日常運轉(zhuǎn)經(jīng)費、相應(yīng)科研項目勞務(wù)費或間接費用中列支。探索建立科研經(jīng)費會計服務(wù)外包制度，由試點單位自主選擇獨立第三方專業(yè)機構(gòu)為經(jīng)費管理提供會計外包服務(wù)，切實把科技人員從經(jīng)費報表和審批中解放出來。
2、探索專業(yè)機構(gòu)組織項目驗收機制。建立健全省科技計劃項目管理專業(yè)機構(gòu)等第三方組織開展驗收的工作機制，由專業(yè)機構(gòu)按照項目驗收有關(guān)管理規(guī)定，采取以同行評議為主、財務(wù)審計相結(jié)合的綜合評價辦法，對試點單位到期驗收的項目組織進(jìn)行驗收，客觀公正地評價項目實施取得的實際成果。
3、探索科技投入績效后評價機制。根據(jù)試點單位承擔(dān)省科技計劃項目情況，由試點單位對3和5年前的省級財政科技投入進(jìn)行績效后評價，主要評價省科技計劃項目完成后取得的重大科技創(chuàng)新成果的質(zhì)量和原創(chuàng)價值，以及對自主創(chuàng)新能力提升和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的實際貢獻(xiàn)等長期效益。
4、探索異議項目申訴復(fù)評機制。按照“鼓勵創(chuàng)新、寬容失敗”以及建立容錯糾錯機制的要求，區(qū)別對待因科研不確定性未能實現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)和學(xué)術(shù)不端導(dǎo)致的項目失敗，在試點單位建立科研項目異議申訴復(fù)評機制，對于經(jīng)財政、審計、科技等有關(guān)部門檢查后存在異議的科研項目，允許科研人員提出申訴復(fù)評請求，由試點單位組織同行專家對異議內(nèi)容進(jìn)行評價，相關(guān)評價結(jié)果作為項目檢查、審計、考核或驗收的主要依據(jù)。
5、探索簡化單位內(nèi)部科研經(jīng)費使用和管理機制。以簡化內(nèi)部管理手續(xù)為導(dǎo)向，探索在試點單位建立推進(jìn)省級科研經(jīng)費使用和管理改革的專門委員會，由委員會按照改革要求，牽頭修訂單位內(nèi)部的科研、人事、財務(wù)、成果轉(zhuǎn)化等相關(guān)管理辦法或規(guī)定，研制信息化和人工輔助管理平臺，切實簡化項目實施管理和經(jīng)費使用報銷的單位內(nèi)部審批手續(xù)，在充分信任基礎(chǔ)上賦予科研人員更大的人財物支配權(quán)。對于相關(guān)文件尚未明確但確實符合科研規(guī)律和實際的改革舉措，可由委員會核準(zhǔn)后先行探索實施。
三、試點單位
按照承擔(dān)省級科研項目較多、改革條件相對成熟、改革創(chuàng)新積極性高的遴選條件，分別在省內(nèi)的部屬高校、省屬高校、部屬院所、省屬院所、國有企業(yè)和民營企業(yè)各選擇1-2家單位，圍繞科研經(jīng)費使用管理、項目實施及績效評價等方面開展改革試點。
四、時間安排
（一）制定實施方案。2018年9月份，印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步深化省級科研經(jīng)費和項目管理改革的試點方案》（以下簡稱“試點方案”），啟動試點工作。10月份，有關(guān)單位按照“試點方案”，結(jié)合本單位實際，制訂具體實施方案并報送省科技廳、財政廳，具體實施方案應(yīng)對照試點任務(wù)，進(jìn)一步細(xì)化實化改革舉措，明確進(jìn)度安排、保障措施和預(yù)期成果等。11月份，省科技廳會同財政廳發(fā)文確定試點單位，批復(fù)具體實施方案。
（二）組織開展試點。2019年11月底前，試點單位抓好試點任務(wù)落實，率先推進(jìn)已明確實施的12項改革舉措，推動5項試點工作壓茬進(jìn)行、梯次推進(jìn)，形成試點工作報告報省科技廳。對試點工作中的重大事項，及時向省科技廳報告。
（三）做好階段評估。試點期限定為1年，組織試點成效評估，客觀評估各項改革取得的實際成效，力爭在2019年12月底前推出一批可復(fù)制、可推廣的試點經(jīng)驗。
五、保障措施
（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)。省科技廳會同省財政廳等部門加強對省級科研經(jīng)費使用和管理改革試點工作的指導(dǎo)，協(xié)調(diào)解決改革試點中的重大問題。試點單位建立由單位主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)的試點推進(jìn)機制，將改革試點工作納入本單位重點改革內(nèi)容，積極推進(jìn)落實各項試點任務(wù)。
（二）強化政策保障。圍繞試點任務(wù)部署和試點單位需求，省科技廳、省財政廳等部門積極研究制定支持改革試點的政策措施，修改完善有關(guān)管理辦法。各試點單位按照改革任務(wù)要求，研究制定配套政策措施，修改完善現(xiàn)有規(guī)章制度，做好與有關(guān)部門的銜接和協(xié)調(diào)，形成工作合力，確保各項試點任務(wù)取得明顯進(jìn)展。
（三）及時總結(jié)推廣。定期總結(jié)試點單位各項改革任務(wù)的推進(jìn)情況，對試點成效不明顯的改革舉措適時調(diào)整，對取得實質(zhì)效果和成功經(jīng)驗的改革舉措，及時在全省范圍予以推廣。對試點任務(wù)推進(jìn)扎實、取得成效較好的試點單位，采取擴大省科技計劃申報限額、予以省級科技計劃單列、同等條件下加大財政支持力度等措施予以激勵。
